קרן השתלמות לעצמאים: הסבר פשוט

מהי קרן השתלמות?

קרן השתלמות היא אחד מאפיקי החיסכון האטרקטיביים ביותר בישראל, המיועד לטווח בינוני וכולל הטבות מס ייחודיות. מדובר בקופה שבה אתם יכולים לחסוך כספים, ולקבל פטור ממס על הרווחים שנצברו, עד לתקרת הפקדות הקבועה בחוק.

הקרן הופכת לנזילה לאחר 6 שנים מיום פתיחתה, ובמקרים מסוימים ניתן למשוך את הכספים גם לאחר 3 שנים. עם זאת, מומלץ להמשיך לחסוך בקרן גם לאחר הפיכתה לנזילה כדי ליהנות מתשואות נוספות.

קרן השתלמות לעצמאים

עצמאים זכאים לפתוח קרן השתלמות בעצמם ולהפקיד כספים באופן שוטף. שכירים לעומת זאת, יכולים להצטרף לקרן השתלמות רק אם המעסיק שלהם משתתף בה. לכן, חשוב לבדוק את תנאי ההעסקה ולוודא אם הקרן כלולה כחלק מהתנאים.

איך פותחים קרן השתלמות?

פתיחת קרן השתלמות נעשית על ידי בחירת גוף מנהל, כמו בית השקעות, ובחירת מסלול השקעה המתאים לכם. ישנם מסלולים מגוונים, החל מסולידיים ועד מסלולים עם סיכון גבוה. מומלץ להתייעץ עם יועץ השקעות כדי לבחור את המסלול המתאים ביותר.

כמה ניתן להפקיד כעצמאי?

ההפקדה לקרן השתלמות לעצמאים נחשבת להוצאה מוכרת עד גובה של 4.5% מההכנסה השנתית הקובעת שלכם, עד תקרת הכנסה של 293,397 ₪ (הסכום נכון ל-2024). הפקדות עד סכום זה יהיו פטורות ממס על הרווחים שנצברו בקרן, במידה ותבצעו משיכה על פי התנאים החוקיים.

הטבות מס וחיסכון לעתיד

קרן ההשתלמות מאפשרת לעצמאים ליהנות מהטבות מס משמעותיות. בנוסף, היא יכולה לשמש כלי לחיסכון עתידי ואף להגדלת קצבת הפנסיה שלכם, אם תמשיכו לחסוך בקרן עד גיל הפרישה. מדובר באפיק חיסכון משתלם במיוחד, המספק גמישות בהפקדות ובאפשרות לשמור על הכספים לטווח ארוך.

סיכום

קרן השתלמות לעצמאים היא כלי חשוב לניהול חיסכון והשקעה לטווח בינוני, עם יתרונות מס משמעותיים. היא מאפשרת ניהול גמיש של ההפקדות ומשמשת גם ככלי לחיסכון פנסיוני לעתיד. השקעה בקרן השתלמות היא החלטה נבונה שיכולה לתרום לשקט הנפשי והביטחון הכלכלי שלכם.